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EXPANSIÓN 19/10/2018

Black is black

María Jesús Hernández Elvira

CRÓNICA GLOBAL 09/03/2018

El bufete español CHR Legal destaca en el panorama internacional

CRÓNICA GLOBAL 23/10/2017

¿Quién paga los daños?

Javier Delgado Planás

CRÓNICA GLOBAL 07/08/2017

¿Tiene Ronaldo un problema fiscal?

José María Cusí Navarro

CRÓNICA GLOBAL 19/07/2017

Banco Popular, ¿acción de fidelización o juego de trileros?

Javier Delgado Planás

15/07/2017

La Comisión Europea refuerza su lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo

11/07/2017

ZEC: A GREAT TRADING REGIME

CRÓNICA GLOBAL 08/07/2017

Regularización fiscal voluntaria: un paso adelante

José María Cusí Navarro

CRÓNICAL GLOBAL 02/06/2017

La mujer del César

José María Cusí Navarro

30/05/2017

CHR Legal ha sido incluido en el ranking español semanal de TTR

CRÓNICA GLOBAL 19/05/2017

Plusvalía municipal: la punta del iceberg 

José María Cusí Navarro 

14/02/2017

Fin de la suspensión del “derecho de separación del socio” en caso de falta de distribución de dividendos

13/02/2017

Inhabilitación especial para el ejercicio de la profesión de abogado y condena a un Abogado por asesorar y cooperar con un cliente británico para ocultar inversiones ilícitas y eludir el pago de impuestos en España

19/01/2017

Nulidad de cláusulas suelo: también para profesionales y empresas

10/01/2017

CHR Legal ha sido incluido en la 9ª Edición de The Best Lawyers in Spain

21/12/2016

¿Se puede atribuir responsabilidad penal al Compliance Officer?

26/09/2016

La Socia Directora del Área Penal de CHR Legal es ponente en la jornada “La gestión eficiente de los recursos en el sector del agua” que se celebra en Sevilla el 28 de septiembre.

30/08/2016

CHR Legal asesores de la alianza empresarial sellada entre EL ESPAÑOL y Crónica Global

26/04/2016

CHR Legal destacado por Chambers

CRÓNICA GLOBAL 20/04/2016

CHR Legal amplía sus servicios y se refuerza

EXPANSIÓN 09/04/2016

¿Es ilegal la inversión “offshore”?

07/04/2016

Primer café-coloquio: Ser administrador es un deporte de riesgo

10/01/2016

Resolución vinculante de la DGT. Fiscalidad

15/07/2017

La Comisión Europea refuerza su lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo

El pasado 5 de junio de 2015 se publicó en el Diario Oficial de la Unión Europea la ya conocida como la “Cuarta Directiva”, aprobada por el Parlamento Europeo y el Consejo de la Unión Europea, relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo. La citada Directiva ha gozado de un periodo de transición de dos (2) años, periodo en el que los Estados miembros debían proceder a su transposición. Pasado el referido ínterin, esto es, el 26 de junio de 2017, la tregua se ha visto finalizada, debiendo comunicar los Estados miembros a la Comisión Europea los mecanismos legales que han sido aprobados para su efectiva transposición.

En la Exposición de Motivos de la “Cuarta Directiva” se pone de manifiesto que la erradicación del blanqueo de dinero, la financiación del terrorismo y el crimen organizado continúan tratándose de una tarea pendiente que detenta la Unión Europea, y se hace especial hincapié en la facilidad de comisión de este tipo de conductas delictivas por la existencia de un espacio financiero europeo integrado, siendo necesario el establecimiento de medidas de coordinación entre los diferentes Estados miembros para su persecución.

En este sentido, la Directiva en cuestión, entre otros aspectos, (i) refuerza la obligación impuesta a diversos profesionales de realizar una evaluación de riesgos de sus clientes; (ii) establece los requisitos de transparencia que deben cumplir las empresas sobre su titularidad real; (iii) fomenta la cooperación y el intercambio de información entre los Estados miembros; (iv) establece como sujeto obligado a las personas que negocien con bienes y efectúen o reciban pagos en efectivo por importe igual o superior a diez mil euros (10.000.-€) -antes quince mil euros (15.000.-€)-, así como a las agencias de alquiler; (v) refuerza las facultades sancionadoras de las autoridades competentes; y, (vi) establece que las diferencias entre las definiciones de delito fiscal en las legislaciones nacionales no serán óbice para que las Unidades de Inteligencia Financiera  puedan intercambiar información.

Todo ello indica que debería haberse aprobado en España, de forma previa al día 26 de junio de 2017, una modificación de la actual legislación vigente en la materia -esto es, de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, así como del Reglamento que la desarrolla- para dar cumplimiento a las disposiciones introducidas en la Cuarta Directiva, aun no debiéndose tratar de una modificación sustancial, hecho que no ha acontecido a día de hoy.

Por último, señalar que la Comisión Europea publicó ese mismo día, el 26 de junio, en aplicación del artículo 6 de la Cuarta Directiva, un Informe en el que se determinan, analizan y evalúan (i) los ámbitos del mercado interior que están expuestos al mayor riesgo; (ii) los riesgos asociados a cada uno de los sectores pertinentes; y, (iii) los medios más habitualmente utilizados por los delincuentes para blanquear el producto de actividades ilícitas.

En esta línea, señalar que el referido Informe no tiene otra finalidad que ayudar a los Estados miembros y a las entidades obligadas a detectar, comprender, gestionar y atenuar los riesgos de comisión de este tipo de conductas delictivas.

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